國家外匯管理局
關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化貿易外匯業(yè)務(wù)管理的通知
匯發(fā)〔2024〕11號
國家外匯管理局各省、自治區、直轄市、計劃單列市分局,各全國性中資銀行:
為推動(dòng)貿易高質(zhì)量發(fā)展,切實(shí)提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟能力,國家外匯管理局決定進(jìn)一步優(yōu)化貿易外匯業(yè)務(wù)管理,便利經(jīng)營(yíng)主體跨境貿易業(yè)務(wù)辦理。現就有關(guān)事項通知如下:
一、優(yōu)化“貿易外匯收支企業(yè)名錄”登記管理
取消國家外匯管理局各分局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局)核準辦理“貿易外匯收支企業(yè)名錄”(以下簡(jiǎn)稱(chēng)名錄)登記的要求,改由在境內銀行直接辦理名錄登記。
(一)開(kāi)展貨物貿易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)應當于辦理首筆收支前,在境內銀行辦理名錄登記。登記時(shí),可通過(guò)線(xiàn)上或線(xiàn)下方式向銀行提交《貿易外匯收支企業(yè)名錄申請表》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《申請表》,見(jiàn)附件1)。銀行應根據《申請表》通過(guò)國家外匯管理局“數字外管”平臺(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“數字外管”平臺)銀行端填報企業(yè)名錄信息,填報完成后應告知企業(yè)“數字外管”平臺互聯(lián)網(wǎng)端賬號及初始密碼,企業(yè)可通過(guò)“數字外管”平臺互聯(lián)網(wǎng)端查詢(xún)名錄登記辦理結果。其他境內機構或個(gè)體工商戶(hù)確有客觀(guān)需要開(kāi)展貨物貿易外匯收支業(yè)務(wù)的,可參照企業(yè)的有關(guān)規定辦理。小微跨境電商企業(yè)憑交易電子信息辦理貨物貿易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí),可免于辦理前述名錄登記。
(二)名錄內企業(yè)的企業(yè)名稱(chēng)、統一社會(huì )信用代碼、法定代表人、聯(lián)系方式、注冊地址發(fā)生變更的,企業(yè)應在變更事項發(fā)生之日起30日內,憑列明變更事項的說(shuō)明材料,通過(guò)線(xiàn)上或線(xiàn)下方式在境內銀行辦理名錄信息變更。銀行發(fā)現企業(yè)上述信息發(fā)生變更的,可根據內部審批流程主動(dòng)變更企業(yè)名錄信息。企業(yè)變更注冊地后所屬外匯局變更的,企業(yè)應向原所在地外匯局報告。企業(yè)注銷(xiāo)名錄,由外匯局按規定辦理。
(三)銀行辦理名錄信息填報或變更業(yè)務(wù)時(shí),應審核企業(yè)基本信息的真實(shí)性,并留存紙質(zhì)或電子材料5年備查。
本條所稱(chēng)開(kāi)展貨物貿易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè),不含憑交易電子信息為經(jīng)營(yíng)主體跨境貨物貿易提供代理結售匯及相關(guān)資金收付服務(wù)的支付機構和銀行;小微跨境電商企業(yè)是指年度貨物貿易收匯或付匯累計金額低于等值20萬(wàn)美元(不含)的跨境電商企業(yè)。
二、簡(jiǎn)化海關(guān)特殊監管區域企業(yè)貿易收支手續
海關(guān)特殊監管區域內企業(yè)辦理貨物貿易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí),因經(jīng)營(yíng)需要導致進(jìn)出口單位為其他機構的,銀行可按照展業(yè)原則,審核交易的真實(shí)性、合理性及收付匯與進(jìn)出口主體不一致的相關(guān)材料后辦理,并在涉外收支申報交易附言中注明“非報關(guān)人”。
三、放寬貨物貿易特殊退匯免于登記業(yè)務(wù)權限
A類(lèi)企業(yè)單筆等值20萬(wàn)美元以下(含)的,退匯日期與原收、付款日期間隔在180天以上(不含)或由于特殊情況無(wú)法原路退回的貨物貿易退匯,可直接在銀行辦理,另有規定的除外。銀行在為企業(yè)辦理上述業(yè)務(wù)時(shí),應確認超期限或無(wú)法原路退匯的真實(shí)性和合理性,并在涉外收支申報交易附言中注明“特殊退匯+退匯業(yè)務(wù)類(lèi)型(如超期限、非原路退回)”。
四、優(yōu)化B、C類(lèi)企業(yè)貿易外匯業(yè)務(wù)管理
B、C類(lèi)企業(yè)辦理90天以上(不含)的延期收款或延期付款業(yè)務(wù)時(shí),若在分類(lèi)監管有效期內,此前導致列入B、C類(lèi)企業(yè)的情況已改善或糾正,且未出現新的列入B、C類(lèi)企業(yè)情形,自列入B、C類(lèi)企業(yè)之日起6個(gè)月后,可在所在地外匯局辦理登記,銀行憑《貿易外匯業(yè)務(wù)登記表》(見(jiàn)附件2)為企業(yè)辦理該業(yè)務(wù)。
五、明確貨物貿易外匯登記業(yè)務(wù)辦理材料
整合《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿易外匯管理法規有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)〔2012〕38號)和《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引(2020年版)〉的通知》(匯發(fā)〔2020〕14號)中關(guān)于貨物貿易外匯登記業(yè)務(wù)有關(guān)條款,明確貨物貿易外匯登記有關(guān)業(yè)務(wù)的辦理材料(見(jiàn)附件3)。
六、修訂貨物貿易外匯管理有關(guān)文書(shū)
《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)指引(2020年版)〉的通知》(匯發(fā)〔2020〕14號)所附《國家外匯管理局XX分(支)局分類(lèi)結論告知書(shū)》、《國家外匯管理局XX分(支)局風(fēng)險提示函》和《國家外匯管理局XX分(支)局核查通知書(shū)》同步修改(見(jiàn)附件4-6)。
本通知自2024年6月1日開(kāi)始實(shí)施,《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿易外匯管理法規有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)〔2012〕38號)同時(shí)廢止。之前規定與本通知內容不一致的,以本通知為準。收到本通知后,國家外匯管理局各分局應及時(shí)轉發(fā)轄內地(市)分局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行以及農村合作金融機構,各全國性中資銀行應及時(shí)轉發(fā)下屬分支機構。執行中如遇問(wèn)題,請及時(shí)向所在地外匯局反饋。
特此通知。
3.貨物貿易外匯登記有關(guān)業(yè)務(wù)辦理材料
4.國家外匯管理局XX分局分類(lèi)結論告知書(shū)
國家外匯管理局
2024年4月3日